业务循环中的内控管理——费用报销的管控与合规管理

业务循环中的内控管理——费用报销的管控与合规管理

本期价值要点：
邀请资深企业嘉宾为大家具体讲述费用报销环节的风险点与合规检查点，以及财务如何在确保记账准确的前提下识别风险并加以控制，保证企业市场费用投入的有效性和可控性，实现企业战略目标和经营目标。

活动要点：
●  员工在费用报销的时候有哪些高发舞弊行为？如何建立有效的合规制度？
●  建立有效的电子流审批程序，通过对报销单据的整合更好地了解公司业务流
●  业务部门预算与执行的匹配度不及时，如何管控超出预算的情况？
●  费用报销中的合规检查点如何设置？如何评判员工报销款的真实性和逻辑性？
●  如何平衡合规和业务部门之间的关系，内控的价值如何体现？

实务难点案例：
情景一：公司员工经常出差到各地做售后维修。售后人员每月都会来报销费用，类似于像交通费等费用每次报销金额都不同。审票人员很难确认业务人员每天实际发生的费用。如何让业务做到实报实销？
情景二：企业内部虽然设置了出差费用的报销标准，但是还是经常会碰到员工出差预算超标的情况，比如销售部员工和公司高层领导一起拜访客户，住宿费用就超了一倍，面对这样的“合理”的理由，内控人员往往无从查究， 面对此类情况的屡屡发生，内控制度形同虚设? 是否能通过更高效的流程设置规避风险？
情景三：近年来，医药、金融等合规风险较高的行业频频曝出丑闻，不合规为企业带来的巨大经济损失使得企业在为经营目标奋斗过程中所付出的努力付之东流。因此越来越多企业开始重视合规风险管理，然而合规风险如何管理，建立合规体系从何入手？
 
活动分享嘉宾
某跨国公司，China Finance Head
苏女士拥有长达15年的跨国公司工作经验，先后在固特异工程橡胶部、贝科工业涂料(上海)有限公司、美敦力威高骨科器械有限公司、艾利(昆山)有限公司从事财务管理工作。
苏女士在会计、财务分析、成本核算、信用管理、税务管理及区域财务管理方面有多年的从业经验，尤其擅长内控、合规管理以及与业务部门的合作。服务于美敦力威高时，通过与法律部门的密切合作，有效加强了公司的商业合规，同时与业务部门保持顺畅沟通，在合规的大框架下，有力支持了业务的成长。

通用磨坊(中国)投资有限公司   大中华区高级内部审计经理    王先生
王先生拥有长达12年左右的工作经验，曾任职于德勤华永会计师事务所有限公司审计部门，为各大企业提
供审计服务，后先后服务于百胜餐饮、林肯电气等大型跨国企业；为公司解决舞弊案件调查和(紧急事件)
的处理。目前担任通用磨坊(中国)投资有限公司大中华区高级内部审计经理，主要负责全球内部审计团
队(GIA)审计项目现场支持以及外部审计师年度审计问题沟通，并跟进相关审计建议。因领导财务部培训
与发展项目被授予2012年度财务部“引领创新”领导力期许奖；在2013年度总部GIA中国事业部审计
项目中获得“Well Controlled”评级(GIA最高评级)

议程安排
14:00 会议开始 主持人致辞
14:05 费用报销的管控与合规管理实务
         - 财务在费用报销管理中扮演的角色和职责
         (如何在事前建立公司合规制度及操作流程，将审批程序进行有效的细分)
          费用报销中员工高发舞弊行为与审查技巧
         1)建立电子流审批程序，对业务人员的报销单据进行合理、有效的抽查
         2)除了建立多重监督流程以外还有哪些方式便于发现业务人员的舞弊行为
          -建立有效的费用管控制度
         (从源头设立有效的内控流程以及费用报销体系，从而有效地降低报销费用)
         - 学习标杆企业费用报销合规调查经验
         (通过案例分析企业如何跟进公司业务发展，将合规控制点融合到内控管理)
15:15 Q&A
15:30 活动结束

KEY VALUE OF THE EVENTS 
Inviting senior enterprise guests state specifically risk point and compliance checkpoints about specific aspects of reimbursement ,as well as how identify risks and control in the premise of ensuring accurate billing, to ensure effectiveness and controllability of cost of investment, and achieve corporate strategic goals and business objectives.

KEY POINTS
●  What is the top list of fraud when employees is in the reimbursement? How to establish an effective system of compliance?
●  Establish an effective electronic workflow approval process, better understand the company’s business flow through the integration of reimbursement documents
●  When business matching and execution of the budget is not timely, How to control your budget?
●  How to set up reimbursement of compliance checkpoint? How to judge the authenticity and logic of staff reimbursements?
●  How to balance the relationship between compliance and the business sector, how to embody the internal control ?

EVENT SCHEDULE
14:00 Begin
14:05 Control of reimbursement and compliance management practices
         -Roles and responsibilities of financial staff in reimbursement 
         -Employee behavior in a high incidence of fraud at reimbursement and the technique to examine
         1.Create an electronic workflow approval procedures ,audit business personnel reimbursement documents.
         2. What ways are there which can facilitate the discovery of corrupt conduct business staff, in addition to the establishment of multiple monitoring processes.
         -Establish effective cost control systems
         -Learning Benchmarking Enterprise reimbursement compliance survey experience
15:15 Q&A
15:30 End