2013年年底关帐实务调整（深圳站）

2013年年底关帐实务调整（深圳站）

活动亮点
全年盘点  梳理全年重要税务政策，规避关账潜在税务风险
双管齐下  专家解析关账实操案例，同行分享关账经验心得

活动简介
年末将至，年底关帐一如既往被提上了工作议程。作为来年汇算清缴的基础，企业同行需要谨慎回顾全年财务数据，盘点方方面面，提早发现错误并调整相应税法会计差异，以减轻汇算清缴工作量。

由于我国税收制度与会计制度所遵循原则有所不同,必然存在差异，财税同行不仅需要熟练掌握税法、会计专业知识，同时也需要把握最新税收政策，预防不当处理所造成的税负风险。此外，如何将年底关账这项平常而又繁琐的工作进行得有条不紊，与其他部门有效配合，又是对财税同行的另一项挑战。

本次F-Council诚邀资深中介嘉宾为您盘点全年重要税收政策、解析税法会计差异、引用真实案例指点迷津；并邀请企业同行分享高效关账心得，助您轻松应对关账难题！

本次活动主要内容：
—涉及2013年底关帐相关重要政策盘点
—收入类、扣除类项目年底关帐实务
—企业嘉宾分享：关账工作部署、与其他部门的配合沟通、与汇算清缴的衔接

演讲嘉宾

傅凝洲(Joe Fu)  税务副主管合伙人 大陆华南区  德勤
傅凝洲先生拥有二十多年税务从业经验，加入德勤前曾在国内涉外税务部门任职近八年，并曾在
中山大学任教。傅先生致力于向跨国企业、国有企业及民营企业提供多元化的税务咨询服务， 擅长企业IPO前的税务咨询、公司及个人投融资的税务安排、企业并购重组的税务安排、税务协商（抗辩）、中国企业海外投资的税务咨询、公司税务管理及转让定价等。

流程安排
9:00 签到
9:30 2013年底关帐相关重要政策回顾——企业所得税
　　　（国家税务总局公告2013年第19、11、70号等）
10:45 茶歇
11:00 2013年底关帐相关重要政策回顾——个人所得税、流转税
　　　（国家税务总局公告2013年第23、52号等）
12:00 午餐
13:30 收入类项目税会差异调整
　　　—销售相关收入（销售退回、视同销售、折扣折让、销售反劵、积分销售、价外
             费用等）
　　　—投资收入（利息、租金、股权投资等收入）
　　　—特许权使用费及劳务收入
　　　—转让固定资产、无形资产的收入
　　　—其他收入（出租、出借包装物的收入，自产、委托加工产品视同销售的收入等）
　　　—关于以前年度发生应扣未扣支出的税务处理问题
14:00 扣除类项目税会差异调整
　　　—企业资产损失所得税税前扣除实操要点解析
　　　（长期投资、固定资产折旧、待摊费用摊销、固定资产破损报废、盘点亏损等）
　　　—员工薪资福利
　　　（工资、福利、职工工会经费、职工教育经费等）
　　　—相关税收优惠的利用
　　　（研发费用加计扣除/软件企业及集成电路企业等）
　　　—展业促销礼品/特定客户礼品
　　　—业务招待费、广告和业务宣传费及公益性捐赠
　　　—预提费用
　　　—其他不得所得税税前扣除的项目
15:00 茶歇
15:15 关账其他注意要点
　　　—计入费用但未对外支付的费用
　　　—关联方交易
　　　—债务重组
　　　—与分/子公司的报表合并
　　　—与年后汇算清缴的衔接
　　　—年底关帐工作部署及分工
　　　—总账的工作计划
　　　—与其他部门的沟通及配合
　　　　分享嘉宾：中介专家、企业嘉宾
16:00 互动问答
16:30 活动结束