Synergy Group 提高预算管理有效性：目标设定及预算编制

价值要点：
l“聚焦”—— 预算管理第一步：目标设定与预算编制； 
l“发散”—— 多角度、多思路，集各家所长，突破难点；

同行困惑：
l预算编制时，如何做好各方之间来回的信息沟通，提高准确性？
l我们预算做得比较实际。业务部门先提目标，我们再来算和做。不过我们的原料采购部门其实是没有参与进来全面预算管理的，只有产品计划端参与了。所以我想听听同行们是怎样处理计算那些“半变动成本”的？
l我们现在是销售部门先提出目标，但是因为目标是有考核的，所以他们提出的目标相对来说就比较保守。那如果这样，目标何考核的意义就不大、也不是很有效了，所以这种情况下，我们财务应该如何去发现这些保守的地方，如何做调整，以达到目标制定原来的目的呢？
l针对一些经常会出现超预算支出的地方，有没有一些可以提前做准备的方法和技巧？

特邀嘉宾主持人
Charles，财务总监，阿克苏诺贝尔防护涂料
拥有24+年的财务工作经历，以及财务和IM管理整合经验。
目前就职于全球领先的涂料公司，担任任职财务总监15年，是业界的引领者。专注于将财务的方方面面与业务融合，促进业务的增长，包含了业务量的增长和业务利润的增长；关注各相关法律法规，支持商务和供应链的合规，为公司争取最优的税收和财政政策扶持，取得了较大的成功。合理设计内控管理制度，避免内部冲突，优化内部流程，提升外部灵活性，提供员工培训，增加相关知识以不断提升员工业务素质并进而提升工作效率。

活动议程：
13:00-13:30 签到

13:30-13:50 Part I：Group成员相识

13:50-15:00 Part II：如何设立科学、合理的预算目标？
l怎样的预算目标最优？
l企业战略目标、经营目标、市场环境 vs. 预算目标
l矛盾及难点何在？
l解决思路、方法与经验分享
l如何提高各部门预算目标的合理性，破解“保守”难题？
l数据采集方法
l数据分析思路探讨
l业财融合，了解部门真实状况
l预算目标确立方法探讨（如增长百分比法、量本利分析法、对标法等）
l预算目标与责任分解

15:00-15:20 茶歇

15:20-16:30 Part III：如何提高预算编制的准确性、有效性？
l预算编制的前提考量因素有哪些？（收入、成本、费用、资金、资产、环境等）
l预算编制流程及难点探讨（是否推行全面预算管理？流程中的控制点有哪些？）
l预算编制方法及运用经验分享（如固定预算、弹性预算、滚动预算、定期预算等）
l预算编制方法运用经验分享
l编制难点探讨（如“半变动成本”等）
l预算指标制定探讨（财务指标&非财务指标、KPI考核指标）
l跨部门沟通与资源分配
l部门间常见矛盾分享
l解决方法及思路探讨
l超预算支出及费用控制方法？（预测、准备？）

16:30-17:00 Part IV：本期活动内容总结及下期活动期许
若时间有余，可讨论其他话题
17:00 活动结束