兄弟品牌LCouncil：海关实务系列（三）企业进出口供应链、海关报关及货代运输领域合规调查、舞弊分析及防控对策

LCOUNCIL介绍:
LCOUNCIL为协同共享企业服务（上海）股份有限公司旗下服务品牌。秉承“专业分享、价值创造”的企业使命，致力于成为国内优质的汇聚知名跨国企业及本土大型企业法务人员的会员制服务机构。LCOUNCIL以专业人群为依托，结合特定行业，精准聚焦法务经理人，旨在提供最佳实战经验分享及法律信息服务。LCOUNCIL创建于2010年初，在中国已有超过800家会员企业，5000多位企业法务同行使用和体验LCOUNCIL的超值分享服务。

活动背景：
国际物流环节复杂、因税收政策，贸易管制，监管流程，商品归类等原因导致的海关监管措施繁冗、国际物流费用不透明，特别容易导致进出口供应链中内部舞弊行为，其中涉及的具体表现形式多种多样，这些舞弊现象不仅会引发累积性经济损失、连带性违法风险，还会引发管理架空风险。
据了解，在海关报关、货代领域的相关操作和业务知识专业性强、门槛高，当从业人员实施舞弊、腐败行为时，难以被发现；即使发现异常情况，如果不具备该领域专业知识也很难获得较好的调查效果和结果。
如何查处该领域的舞弊、腐败等行为，更好的防范舞弊、腐败行为的发生；如何通过与被举报人、嫌疑人员访谈，寻找双方都可以接受的解决途径；如何综合运用刑事报案与控告，防止嫌疑人员、被举报人对公司进行敲诈勒索，均成为企业关注的重点内容。
鉴于上述背景，LCOUNCIL特别邀请汇业律师事务所高级合伙人杨杰律师、李天航律师，聚焦“进出口供应链中的舞弊现象及其防控对策”、“海关报关及货代运输领域合规调查”两大实务领域，致力于为企业法务同行提供专业分享内容及实操技巧。

嘉宾介绍：
杨杰  汇业律师事务所  高级合伙人
李天航  汇业律师事务所  高级合伙人

议题提纲：
进出口供应链中的舞弊现象及其防控对策——杨杰律师
一、进出口供应链中内部舞弊的危害
1、经济损失
2、违法风险
3、管理架空
二、进出口供应链中内部舞弊的成因
2、海关监管措施繁冗
3、国际物流费用不透明
4、企业存在侥幸心理：
5、物流操作薪资水平偏低
三、进出口供应链中内部舞弊的主要形式
1、内外勾结——内外勾结的具体方式
2、抬高定价——抬高物流费用的基本原理
3、虚构环节——国际物流中的常见虚构环节
4、虚报费用——容易虚报费用的项目
四、进出口供应链中内部舞弊的防范
1、业务岗位分权
2、监督代理企业
3、长效内控建设
4、加强合规培训
5、定期实施审计
6、倡导合规文化

海关报关及货代运输领域合规调查——李天航律师
一、海关报关、货代领域舞弊、腐败行为的表现形式
1、海关报关环节
2、航空运输/海上运输
3、商品检验检疫
二、海关、货运领域舞弊与腐败等行为的发现途径
1、审计
2、举报（内部与外部）
3、异常行为
三、海关、货运领域舞弊与腐败等行为的调查
1、调查的目的
2、调查的原则
3、调查中的注意事项
4、调查的方向和对象
四、访谈
1、访谈的种类
2、访谈的准备工作
3、访谈的注意事项
4、访谈的技巧
五、处理方式
1、刑事控告
2、解除劳动关系
3、公司内部处分/处罚
4、赔偿

AGENDA
13：00~13：30签到
13：30~14：50分享环节1
14：50~15：05互动问答
15：05~16：25分享环节2
16：25~17：00互动问答
17：00活动结束