资金系列活动——最新跨国公司针对境内资金集中运营管理及相关涉税问题解析

资金系列活动——最新跨国公司针对境内资金集中运营管理及相关涉税问题解析

本期价值要点：

结合《跨国公司外汇资金集中运营管理规定(试行)》(汇发[2014]23号)等相关新政，通过中介、银行的资深分享嘉宾为大家梳理与资本项目资金往来有关的外汇方面的限制、资金运营涉及到的一些税务影响，分析比较跨国企业目前几种典型的相关现金池管理模式安排，并邀请企业嘉宾结合实际操作指导大家如何更好地做好现金池收益分配。

同行困惑：

l 《跨国公司外汇资金集中运营管理规定(试行)》(汇发[2014]23号)，此举对增进贸易投资便利化会产生哪些影响

l 外商独资企业利润转增资本需要交哪些税？2007年度及以后的情况是否还可以享受免税？

l 跨国公司在中国境内拥有庞大的现金流，很多企业希望把这些现金通过合理的方法在境内进行配置，或者拿到境外去使用。在考虑这个资金调动的时候，会考虑哪些因素？

l 如何结合税务合规性选择税务成本相对较低的方式去合理规划资金的使用？

l 对于现金充裕的在华外资企业，除了用支付股息红利的方式将盈余现金输送回总部，当下是否有更多的方式释放沉淀在中国的资金？如果现金被困在中国，又该如何充分利用争取更多回报？

活动分享嘉宾

方建国   合伙人  德勤

方建国先生是德勤上海的税务合伙人，自1994年以来，主要为金融保险业的跨国公司及国内公司提供广泛的税务咨询服务。方先生专长于为金融服务行业客户提供税务筹划服务。方先生致力于为跨国公司到中国进行经营活动提供税务及政策咨询，投资架构重组等税务筹划、商务咨询、增值税及其他流转税的税务咨询等。

翁伟鸣   高级产品经理  环球资金管理部  汇丰银行

翁先生主要从事资金管理产品的研发及方案设计。翁先生近几年积极参与外汇资金集中运营管理试点及上海自由贸易实验区新业务的推广，成功为大家知名跨国集团设计安排跨境资金方案，翁先生之前服务于多家跨国银行的中国总部，拥有丰富的资金管理方面的经验。翁先生拥有比利时联合商学院的MBA学位及英国企业司库公会办法的国际现金管理证书。

企业嘉宾   艾利丹尼森公司     税务及资金经理
Rose在财税领域有超过19年的工作经验，获取工商管理硕士学位,并持有CPA和CTA证书
，她擅长税务筹划及现金池管理领域，在2012年，她的团队曾运行一项保税业务规划，年度节约税收约前年的1.5倍，整个团队由于现金池管理项目增加超过800万的利息收入。

议程安排

14:00 会议开始主持人致辞
14:05  最新跨国公司针对境内资金集中运营管理及相关涉税问题解析
          -跨国企业对于资金集中运营管理的应对和行动
          (结合汇发[2014]23号等相关关新政，此次改革将对哪些企业产生影响？又会出现哪些问题？)
           -分析比较几种典型的企业现金池管理模式安排
          (企业需要哪些准备，潜在税务风险有哪些？如何有效预防)
          -利润率设定对企业现状的影响
           (由银行资深经理分享目前银行有哪几类产品，利润率分别是如何设定的？对企业的借、贷业务有哪些影响？)

14:45 学习标杆企业关于现金池收益分配的成功案例
           (邀请资深企业资金经理通过分享自己公司如何集中利用项目节省千万税款的实务操作案例，为您带来资金管理实战经验)
          -利率设定
          -与人民银行的沟通
          -现金流预测与集团内调度
15:05 Q&A
15:30 活动结束

Key VALUE OF THE EVENTS
Combined with "multinational centralized operational management of foreign exchange funds (Trial)" (Hui Fa [2014] No. 23), and other related new policy, letting mediator, bank senior guest comb some issues which is related to foreign currency restriction of capital program funds and restricting capital operation, analyze and compare multinationals present several typical patterns related to the cash pool management , and invite guests with the actual operation of the enterprise guide you how to do a better distribution of income cash pool.

KEY POINTS
l multinational centralized operational management of foreign exchange funds (Trial)" (Hui Fa [2014] No. 23) ,it has been issued ，what impact will be on the promotion of trade and investment facilitation?
l Which kind of tax will wholly foreign-owned enterprises pay when they put profit into capital?
l Whether they can enjoy tax-free when after 2007?
l  Multinational companies have huge cash flow in China, many companies want to put these cash to configure in the territory , or use outside by using reasonable way. In considering this funds mobilization, what factors will be considered?
l How to choose a low tax method to reasonably plan the use of the funds?
l Whether cash-rich multinational companies in China have more ways to release the precipitation funds in china except the way of cash dividends by which cash surplus can be transported back to the headquarters ?  if the cash trapped in China, how to take full advantage to win more in return?

EVENT SCHEDULE
14:00  Begin
14:05  Analyzing of new domestic funding for centralized management and related tax issues faced by multinational enterprises
          Multinational companies for centralized fund operation management response and action
         Analysis and comparison several typical corporate cash management arrangement
         The impact on companies by setting profitability status quo
14:45 Learning benchmark examples of successful enterprise income distribution on cash pool
         Interest rate setting
         Communication with the People’s Bank
         Cash flow forecasting and scheduling within the group
15:05  Q&A
15:30  End