上海市财政局关于进一步做好预算单位银行账户管理工作的通知

	内容分类： 财务会计法	实 效 性：现行有效
	文    号：沪财库[2004]34号	发文机关：
	发文日期：2004-11-30	生效日期：2016-12-11

市级主管预算单位，各区、县财政局：
　　根据人行市分行《关于开展预算单位银行结算账户年检有关事项的通知》（上海银发[2004]80号）要求，自2004年4月1日起，对本市已开立的预算单位银行结算账户的开户资格进行重新审核。目前，人行市分行对市、区（县）两级预算单位的银行账户年检已基本结束，为更好地规范预算单位银行账户的管理，现将有关事项通知如下：

　　一、关于银行账户备案的问题
　　凡已完成银行结算账户开户资格审核的预算单位，尚未办理银行账户备案手续的，应根据《上海市预算单位银行账户管理暂行办法》规定，尽快填妥《预算单位银行账户备案表》（附件一），报同级财政部门和主管预算单位备案。

　　二、关于银行账户的统计工作
　　银行账户管理是一项长期的工作，为总结各预算单位银行账户的清理情况，预算单位需填写财政部门统一制定的《预算单位银行账户清理表》（见附件二），由主管预算单位汇总后，于2004年12月31日前报同级财政部门。

　　三、需要明确的其他事项
　　（一）根据《上海市预算单位银行账户管理暂行办法》（以下简称《暂行办法》）的有关规定，本市银行账户开户核准实行分级管理，各级财政部门要加强监督，严格执行《暂行办法》有关规定。
　　（二）各主管预算单位要指导和督促所属预算单位加强单位银行账户管理，健全银行账户管理制度，严格按照《暂行办法》规定开设账户。
　　（三）各预算单位接收的中央（市级）财政补助资金、配套资金等，不应另行开设账户存储，特殊情况经财政部（市财政局）核准的除外。
　　（四）预算单位遇到银行账户的开立、变更与撤销均应严格按照《暂行办法》的规定办理。

附件：（略）
1．《预算单位银行账户备案表操作说明》　
2．《预算单位银行账户清理统计表》

上海市财政局
2004年11月30日